Рефинансирование ипотеки может привести к невозможности вернуть налоговый вычет. Эта новость касается тех, кто решил воспользоваться господдержкой и переоформил займ в Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК). Но не спешите грешить на эту организацию. Все дело в письме Минфина, которое внесло изменения в порядок получения вычета.

Справедливости ради стоит сказать, что это письмо было впущено ещё год назад - 1 июня 2017 года. Но обратили на него внимание, только когда ипотечники столкнулись с невозможностью получить вычет. Изменения касаются, прежде всего, статуса организаций, которые рефинансируют жилищный кредит.

Во-первых, переоформлять ипотеку необходимо только в банке или в организации, которая имеет банковскую лицензию. У АИЖК такого документа нет, поэтому если вы рефинансировали свой кредит в этой организации, вернуть 13% не получится.

Во-вторых, есть ещё одно важное условие. Даже если вы провели данную операцию в банке, необходимо чтобы в договоре было указано, что новый кредит берётся для погашения старого. Если этой формулировки нет, вам откажут в получении налогового вычета. Кстати, особо въедливые инспекторы могут потребовать, чтобы в соглашении о рефинансировании была указана не только цель займа, но и все реквизиты старого договора. На этот случай лучше сразу взять в банке справку, содержащую эту информацию.

Есть ещё одна «страшилка», к счастью, оказавшаяся мифом. Многие банки предлагают при рефинансировании увеличить сумму кредита. Таким образом получается, что часть займа идёт не на погашение ипотеки, а совершенно на другие нужды, и займ не попадёт под требования налоговиков. На самом, деле это не так. Главное, чтобы в справке банка об уплаченных процентах, которая входит в пакет документов для оформления вычета, была отдельно указана сумма этих процентов, не превышающая сумму непогашенного остатка по старому договору.

Что делать тем, кто уже завершил процесс рефинансирования в организации без банковской лицензии. Не все так безнадёжно. Вы сможете получить часть налогового вычета по первоначальному договору. Ограничение распространяется только на проценты той суммы, которую вы получили по новому договору. Допустим, на момент рефинансирования вы выплатили 60% от стоимости ипотеки. В таком случае вы получите свои 13% от этой суммы. Вполне возможно, что это будут те же 260 тысяч рублей, если размер погашенной суммы был 2 млн и больше.

Кстати, стоит быть осторожней с рефинансированием и тем, кто покупал квартиру в ипотеку до 2014 года. При заключении нового кредитного договора вы теряете право на неограниченный налоговый вычет. Но не спешите расстраиваться, возможно снижение процентной ставки будет более выгодно. Например, если вы брали ипотеку в 2012 году под 13%, а рефинансировали кредит под 9%, общая сумма переплаты будет значительно меньше. Даже с учётом потерянной части вычета, выгода составит около 50 тысяч в год.

Перед тем, как кинуться в омут финансовых операций, всегда считайте свою выгоду. Мы говорим сейчас не о том моменте, когда вы, сидя в банке, слушаете плавную речь консультанта. Естественно, что в тот момент любое предложение покажется вам заманчивым. Поэтому принимайте решение о рефинансировании только после того, как самостоятельно посчитаете свою выгоду. Также хорошо посоветоваться с независимыми экспертами. Подумайте, может среди ваших знакомых есть сотрудники финансовых организаций, бухгалтеры или экономисты, к которым можно обратиться за советом.

Всегда отдавайте на проверку договор независимому юристу. За консультацию вы заплатите несколько тысяч рублей, но при этом сохраните намного больше. Профессионал не только найдёт все спорные моменты в соглашение, но и подскажет, какие документы запросить у организации для проверки. В том же случае с АИЖК виновата невнимательность заёмщиков. Людям просто не пришло в голову спросить у агентства про наличие банковской лицензии.

1. Государственная организация, которая выдаёт ипотечные займы, не обязательно должна иметь банковскую лицензию. Всегда просите копии уставных и прочих документов фирмы, чтобы не остаться без налогового вычета.
2. Учитывая ограничение по сумме налогового вычета в 260 тысяч, скорее всего, более низкая процентная ставка АИЖК покроет ваши потери от утраты права на получение налогового вычета. Это же касается заёмщиков, купивших квартиру в ипотеку до 2014 года. Вспомните, что раньше процент займов был намного выше.
3. Даже если вы потеряли право на налоговый вычет при рефинансировании, вы всегда можете вернуть часть суммы по первичному ипотечному договору. Это право закреплено за вами в Налоговом кодексе РФ.